Подать объявление

Налог на дачу: какие налоги должен платить собственник дачи?

Налог на дачу: какие налоги должен платить собственник дачи? Налог на дачу: какие налоги должен платить собственник дачи?

К сожалению, дачный участок – это не только расслабление на природе, выращивание экологически чистых продуктов, тишина и покой загородной обстановки. Собственник дачи обязан платить налоги.

Итак, с каким налогами придется столкнуться владельцу дачного участка и дачного домика?

Земельный налог

Данный налог вы обязаны платить с того момента, как зарегистрировали свое право собственности в Росреестре. Эта организация направляет налоговикам сведения о зарегистрированных правах – и в следующем году вы получите уведомление от инспекции с указанием суммы налога на приобретенную дачу.

Рассчитать этот налог можно, как мы уже выясняли, умножив налоговую ставку на кадастровую стоимость вашего дачного участка (узнать ее можно, заказав в кадастровой палате паспорт участка или зайдя на публичную кадастровую карту Росреестра). Эта стоимость, надо сказать, растет с каждым годом. Но есть возможность уменьшить налог. Для этого надо пройти специальную процедуру в Росреестре, в ходе которой кадастровая стоимость приравнивается к рыночной. Конечно, это будет стоит денег: придется заплатить за оценку участка оценщику с лицензией.

Что касается налоговой ставки, то она своя в каждом муниципальном образовании, т.к. федеральное законодательство лишь устанавливается максимальный предел этой ставки, а право регулировать ее предоставляет местным органам власти. В Подмосковье ставка налога на дачные земли колеблется в районе 0,15-0,3 %. Ознакомиться с ней можно в местной администрации или территориальной  инспекции. Иногда местные власти устанавливают льготы для отдельных категорий лиц, например, пенсионеров.

Налог на имущество физических лиц

Дача – чаще всего не только земля, но и дом. За дом тоже придется платить налог - на имущество физических лиц. Для выяснения налоговой базы по нему инспекция использует данные БТИ, а именно инвентаризационную стоимость, перемножив ее с коэффициентом-дефлятором.

Применение данного коэффициента для вычисления налога на имущество физических лиц введено только с 1 января 2014 г., ранее налоговой базой была просто инвентаризационная стоимость. Коэффициент для целей налогообложения устанавливается в конце года, поэтому впервые его примут в декабре 2014, чтобы вычислить налог на имущество граждан за прошедший год.

Ставка налога на имущество устанавливается советами и собраниями районов или отдельных городов в пределах, закрепленных федеральным законодательством. Пределы ставки меняются в зависимости от размеров налоговой базы:

•             если она менее 300 тыс. руб., то максимальная ставка равна 0,1 %;

•             при налоговой базе от 300 до 500 тыс. руб., ставка может меняться в границах от 0,1 до 0,3 %;

•             если же более 500 тыс., то ставка принимается в интервале от 0,3 до 2 %.

Районные советы депутатов Московской области могут более детально регулировать ставку налога. Например, в Истринском районе предусмотрена следующая градация:

Стоимость имущества (тыс. руб.)

Ставка налога, %

До 300

0,1

От 300 до 400

0,2

От 400 до 500

0,3

От 500 до 700

1

От 700

2

 

Ожидается, что налоги на недвижимое имущество будут рассчитывать от кадастровой стоимости, но в Московской области в 2014 году считают еще по инвентаризационной оценке.

Налог при продаже дачи – НДФЛ

Столкнуться с подоходным налогом придется продавцу при продаже дачи. Ставка налога здесь будет такая же, как в привычном НДФЛ с зарплаты – 13 % (30 % для иностранцев-нерезидентов). Налоговой базой является договорная цена дачного участка с домом.

Правда, в случае нахождения дачи в собственности более трех лет, доход от ее реализации не облагается подоходным налогом.

С покупки дачи покупатель не платит никаких налогов – разумеется, если хитрый продавец не уговорил вас оформить покупку с помощью договора дарения. Тогда вы как одаряемое лицо, получившее материальный доход должны будете заплатить НДФЛ от стоимости подаренной дачи. Стоимость, несмотря на безвозмездность договора дарения лучше сразу указать в договоре. В противном случае вы столкнетесь с проблемой вычисления базы по подоходному налогу. У территориальных инспекций нет устоявшегося мнения на этот счет: пользуются как инвентаризационной, так и рыночной или кадастровой стоимостью подаренного объекта.

Кстати, в случае НДФЛ налогоплательщику не стоит ждать уведомления из налоговой: он обязан сам заполнить и подать в инспекцию декларацию с указанием полученного дохода до 30 апреля следующего года. За неподачу декларации вас могут оштрафовать  на 5 % от суммы налога, которую надо было бы уплатить по неподанной декларации.

Налоговые вычеты

Есть в налогообложении и приятные моменты, называемые налоговыми вычетами.

В некоторых случаях благодаря вычету удастся совсем не платить налог от продажи дачи. Например, если вы продали ее  по цене покупки, а то и более низкой, то необходимо об этом указать в декларации, приобщив к ней бумаги, подтверждающие как покупку, так и продажу. В этом случае обязанность по уплате НДФЛ не возникает.

Если же дача была продана чуть дороже покупной цены, то заполнив аналогичным образом декларацию, вы вправе рассчитать налог только с разницы между ценой покупки и ценой продажи.

Наконец, если все перечисленные способы для вас невыгодны, то при продаже дачи государство предоставляет налоговый вычет в размере цены проданного имущества (не больше 1 млн руб.) Это происходит не путем возврата налога с продажи дачи, а путем уменьшения налогооблагаемой базы.

Предоставляют налоговые вычеты и покупателям недвижимости, но только жилой. Поэтому гражданам, купившим дачи, не имеющие статуса жилого дома, вычет не полагается. Если же ваша дача является жилой постройкой, то можно оформить налоговый вычет, сумма которого будет равна затратам на ее покупку, но не может превышать 2 млн. руб.

Налог на дачу для пенсионеров

Пенсионеры – категория населения, которое налоги на дачу затрагивают меньше всего. Начнем с того, что на федеральном уровне пенсионеры освобождены от налогов на имущество. То есть, за дачный домик (или дачный коттеджик, или три дачных коттеджика – не важно, лишь бы они не имели статуса жилья) пенсионеру вообще не нужно платить налог.

С земельным налогом несколько сложнее. Налоговый кодекс о пенсионерах промолчал, областные власти также не приняли никаких нормативных актов (лишь разработали рекомендации по введению льгот пенсионерам для местных советов). Впрочем, многие районы и населенные пункты приняли во внимание эти рекомендации – и предусмотрели налоговые льготы для пенсионеров. Например, в г.Королеве налог на землю для пенсионеров уменьшен вполовину. Правда лишь, если площадь участка не превышает 1200 кв.м. Встречаются льготы на земельный налог для пенсионеров и в других районах.

А вот для случая продажи дачи пенсионеры подчиняются общим правилам: не платят налог только, если дача принадлежала им более 3-х лет.

Комментарии и отзывы

Все отзывы(30)
29 ноября 2016
Оказывается с дачами не все так просто. Я, конечно, знала что есть налог на землю, но вот на имущество даже не предполагала. Почему-то не воспринимается мною тот хлипкий домишко как имущество.) Вот что еще интересует, так это штрафы за просрочку платежа, какие там процентные ставки и чем это вообще чревато? Я боюсь что когда приду в налоговую - очень удивлюсь, дача в собственности уже три года... Квитанции на оплату налога не приходили..
29 ноября 2016
Какой кошмар! Получила в наследство дачу - убогий, полуразвалившийся домишко. Рушился себе потихоньку, я туда даже не ездила пару лет. А теперь нужно будет налог на дачу заплатить за эти два года! Да зачем мне такая радость в виде некудышнего наследства, еще и налог за нее платить?!. За что с меня деньги берут - я что, выгоду какую-то с дачи имею?
29 ноября 2016
На самом деле все эти налоги копеечные достаточно, думаю никто не обанкротится если заплатит 300 рублей на имущество и 300 рублей земельного один раз в год. Как говорят "заплати налоги, живи спокойно". Единственное что раньше надо было вечно ходить в налоговую чтобы получить квитанции на оплату, а сейчас достаточно зайти в свой кабинет на сайте и все квитки видно. Это облегчает жизнь.)
29 ноября 2016
Ну дак, чем круче дача, тем больше и налог, это в принципе неудивительно, благо, что еще нет налога на роскшь, а то глядишь и он появится, а в дальнейшем так и вовсе придумают налог, за то что дышим. Короче душат всеми этим налогами ужасно, отмечу при том, что на Кавказе вообще нет налогов, а так же не платят за свет и газ, а мы здесь все должны платить, как то несправедливо мне кажется.
19 ноября 2016
Я что то не понимаю. Мы еще должны палить налоги за загородный дом ???
25 октября 2016
Правительство наше гнилое!А Путин развел банду.Неужели он не знает какие крохи мы получаем пенсию.А молодежь получает 10-15 рублей в месяц.Детей не на что растить.На юг-копят три года,чтобы снять самый дешевый угол и поплескаться в море.А с телеэкранов нам все показывают крутых отдыхающих,как воруют и не сажают,как в брызгах шампанского купаются шоу-дивы...Разврат.А народ смотрит в свой холодильник,а там одно и то-вермишель,рис,и кусочек колбасы,которая самая дешевая...И вспоминаются те времена без налогов,со спокойной жизнью...Теперь только и вспомнишь как жили.Какие были деньги,как профсоюз оплачивал путевки,детям в лагеря,как давали квартиры,как можно было учится в институте...Дрянь ,а не жизнь...
17 октября 2016
У нас "умный" глава города ДОМОДЕДОВО "присоединил" нашу деревню ( в 20 км от города), оставив в ней всё то же, почти, что и было - дороги хреновые, свет то и дело гаснет ... а вот за "услуги" платим по полной, как в ГОРОДЕ... Теперь вот "по кадастровой оценке" прислали налог на землю почти 8000!!! В прошлом году прислали 16000, но народ взбунтовался и ОНИ поняли, что им просто башку оторвут и через пару недель снизили до 8000, хотя многим и это не реально... Говорят, что нынче мои несчастные 12 соток стоят почти 5 миллионов... Хотелось бы немедленно им продать за эти бабки мой участок!!!
7 октября 2016
почему участки ближайшего подмосковья (до 10 км от мкад ) так оцениваются ?их настоящая цена в 2 раза ,как минимум,больше той,что указана в данных росреестра?участки,которые дальше,наоборот,фактически стоят в 2 раза дешевле???
7 октября 2016
непонятно почему и с какой целью земельные участки в москве и ближайшем подмосковье(до 10 км от мкад)оценены по кадастровой карте росреестра в 2 раза меньше,чем их фактическая (рыночная)стоимость,а те,которые дальше и стоят фактичкски раза в 2 дешевле,чем указывается в данных росреестра?те,кто побагаче будет платить меньше?а кто победнее за себя и за тех?
6 октября 2016
Ну вот. Приходим к главной задаче горячо любимого вождя и его правительства - уничтожение класса малоимущих и пенсионеров. Отработал, и быстро на погост, чтобы не маячил глаза и не требовал пенсию.
12 сентября 2016
Прежде чем вводить какие либо налоги, нужно ознакомиться с доходами населения. Население с доходом менее 50000 руб. в месяц налогом облагаться не должны. Элита гайдаровской эпохи, стоящая у рычагов Российской экономики -Вы вызываете подозрение и показываете свою некомпетентность, ваши доходы и ваш личный бизнес не дают вам в полной мере обратить внимание на тех людей, которые нуждаются больше всего в справедливости ваших необдуманных решений. Не слышащий чужих стонов, не помогут ни молитвы, ни поклоны.
12 сентября 2016
Спасибо деду за победу
8 июля 2016
а вы за их не голосуйте
16 июня 2016
Обдиралово!
2 июня 2016
вот для чего создана национальная гвардия.
4 мая 2016
Бедные пожилые люди мне очень жаль что некому не каких дел до вас !!! Задушили налогами пенсионеров !!! Только и слышу что Обама виноват во всем !!!
21 апреля 2016
в настоящее время и пенсионеры и роботяги нищие..
12 марта 2016
ПЕНСИОНЕРЫ --НИЩИЕ ЛЮДИ, ПЕНСИОНЕРЫ --все отдали, всю жизнь работали. Теперь живут на нищую пенсию. ГРЕХ ВАМ БУДЕТ С НАС БРАТЬ НАЛОГИ ЗА ДАЧУ. У нас одна радость---все лето с лопатой! Вы нам и тут КИСЛОРОД ПЕРЕКРЫВАЕТЕ! СПАСИБО,
12 марта 2016
Не оббирайте несчастных пенсионеров! Грех Вам за это БУДЕТ!!!
12 марта 2016
Мы-голые нищие пенсионеры. Мы-все отдали. Строили города,Отцы выиграли войну. У нас нет денег. Как не стыдно обдирать бедных пенсионеров. У нас нет возможности даже в Анапу поехать отдохнуть. Вся радость--это дачный участок. И все лето кверху попой пашем. Не обдирайте пенсионеров! Это ГРЕХ ВАМ БУДЕТ!!!
12 марта 2016
Пенсионеры--это достояние страны. все, что в стране есть---это заслуга пенсионеров. Они выиграли войну!!! Они построили города!!! А теперь МЫ, пенсионеры, лочим жалкое сосуществование , на свою крохотную пенсию.Какие с нас брать налоги?!У нас НЕТ ДЕНЕГ.
27 февраля 2016
На 01.01.2016 год мне выставили кадастровую стоимость туалета размером 1.8 кв.м. - 11406 руб., а сарая размером 25.5 кв.м. - 161585 руб. Эти объекты построены лет 40 назад, Где логика, где здравый смысл, обидно, честно за Россию.
23 января 2016
развалины семедисятых годов постройки в Подмосковье на болоте у двух инвалидов оценены в 2000000рублей. Мы заплатим!!!!т.к. 2 домика, и за один возьмут налог. Льготы в Дмитройвском районе МО есть только у инвалидов 1 и 2 группы, т.е. если нет ног, рук или человек при смерти!!! Позорище.... Переоценка за свой счет и стоит дорого!!!! На все обращения в госорганы я получила отписки!!! И даже от главы совета по правам человека МО!!!
14 января 2016
§8 Знают немногие афористичную теологию. Мысль не банальная : в конкретном зри универсальное. Истинно: познаваемый Бог становится таинственней. Отрицает рацио Бога грацию. Немало и немного: субъект — сознание Бога. Бытие — продукт мысли, в любом смысле . Ценен творчества акт, но не результат. Новое выражение мысли, всегда сражение. Только творчество или иссушит одиночество. К нему терпимости! Закон необходимости. Творчество, бывает, лавой застывает. Не может быть и речи — нет свободной мысли без противоречий. Как это в смысле: новое выражение мысли. Долг и искусство тут — труд. Ей обязан многим я — мстительная эсхатология. Эсхатология, сир, преображает мир. Мысль! Лишь в субъективности смысл. Слышу что же я? Ад — аргумент безбожия? Ад — ужас от собственной тьмы и после этого преображ
3 августа 2015
Дача в Развилке. Дачный дом оценен кадастром в 5500000 руб. Налог - 2%. Пришло уведомление из налоговой инспекции - 107000 руб. налога. Вы полагаете, что это реально оплатить? как оспорить такой налог? Каким образом можно оплачивать подобные налоги при установленном прожиточном минимуме?
25 июля 2015
Публикация ваша полезная и в решении моего вопроса она мне очень помогла! Я также успешный поиск проводил и здесь: http://check-me.ru/kadastr.html. Сайты по стоимостным оценкам и по смежным вопросам - нужные, поэтому всем рекомендую. Спасибо за помощь!
2 февраля 2015
Жители всех цивилизованных стран облагаются налогами на недвижимость в зависимости от величины земельного участка, которую занимает строение. Причем на величину налога не влияет общая жилая площадь, будь то дача или что-либо еще. Но у нас, похоже, все совершенно по-другому. Вот и приходится большинству ограничивать себя, а ведь человеку должны быть доступны нормальные условия существования. Поэтому считаю всякие налоги на дачу полнейшим абсурдом.
2 февраля 2015
Радует, что хоть пенсионеры освобождаются от уплаты налогов на частную собственность физических лиц. Или как следует из материала, освобождаются при определенных условиях...
13 августа 2014
В районах очень хорошие льготы для пенсионеров. Думаю свой коттедж на маму-пенсионерку оформить. А почему нет? Участок у меня для строительства дачи, коттедж тоже оформлен по дачной амнистии. Площадь 6 соток. Буду половинный налог платить.
13 августа 2014
У нас после кадастровой переоценки в 2012 очень подорожала дача. Просто несусветная кадастровая стоимость - и несусветный налог. И оценка для смены кадастровой стоимости тоже стоит приличных денег. Не знаю, может даже легче и налог заплатить. Тем более, почти каждый год землю в области переоценивают заново - и оплата за экспертную оценку необходима каждый год.
КП Новогорск-7

Весна пришла! Хочется перемен? Самое время купить новый дом

КП «Новое тяжино»

Новорязанское шоссе, 38км. Электричество, газ. Рассрочка 0% на 3 года!

Последние дома в клубном коттеджном поселке Варварино
КП Варварино

Предлагаются последние 2 дома "под ключ" в клубном поселке "Варварино", Калужское ш.,24км